CD早期引出しの罰金は税金で請求することができますか？
あなたが預金証書にあなたのお金を入れるとき、規定はあなたが指定された期間その中にお金を保管しなければならないということです。 その期間は、数週間から10年に及ぶことがあります。 しかし、人生は起こり、あなたはあなたがロックした資金の一部または全部を引き出すことに値する予期せぬ緊急事態を経験するかもしれません。 その場合、通常は一定の月数分の利子の形でペナルティが課せられます。
先端
あなたが獲得した利子の少なくとも一部を失っているので、あなたは税金の早期撤退罰を請求することができます。
CD早期撤退ペナルティ
CDを使用すると、一般的に、長期を選択した場合、より高い金利で恩恵を受けることができますが、10年の間お金を縛り付けることが問題になる可能性があります。 家を買うか、最悪の場合は仕事を失い、貯金を活用する必要があるかもしれません。 CDの早期引き落としに対するペナルティは、あなたがCDにお金を入れるときにあなたが金融機関とした協定で詳しく説明されるべきです。 良いニュースは、通常それは単に一定量の興味を失うことを意味するということです。 たとえば、これは6か月の利息、または通年です。 悪いニュースは、たとえ全額ではなく数百ドルしか出さなくても、このペナルティが適用されるということです。
ただし、他の早期撤回罰とは異なり、CD罰は利息に影響します。 そのため、あなたはあなたがあなたの税金で失う量を請求することができるかもしれません。 早めに引き出して罰金を支払った場合、その情報は税務時に受け取るフォーム1099-INTに記載されます。 ほとんどの場合、たとえそれがあなたが稼いだ受取利息よりも高いとしても、あなたはその全体のペナルティを差し引くことができるでしょう。 ペナルティは、早期撤退ペナルティのボックス2にリストされます。 フォーム1040で情報を報告します。 2018税年度から有効になった新しいフォームでは、この情報は、スケジュール1、ライン30、貯蓄の早期撤回のペナルティになります。
IRA内で開催されたCD
CDからお金を取り出すことに対するペナルティの1つの注目すべき例外は、CDがIRA内に保持されている場合です。 IRAに投資するときには、さまざまな選択肢があります。 あなたはあなたのお金を株、債券、短期金融市場またはCDに入れることができます。 すべてのお金をCDに入れる場合、IRA CDと呼ばれるものがあります。 ただし、満期前にCDを引き出すと、他のCDと同様にペナルティが支払われます。 IRAからお金を引き出すことに対するペナルティは10パーセントであるので、それは物事が少し混乱することがあるところです。
その場合、問題はあなたがIRAに収益を残したかどうかになります。 あなたがそうしたのであれば、あなたはそれらの収入に税金を払う必要はありませんが、物事のCD側で支払ったペナルティを差し引くこともできません。 しかし、あなたがあなたのIRAの全額を引き出す場合、あなたが受け取るお金はあなたがそれを受け取る前に取り出されたCDのための早期払い戻しペナルティを持つことになります。 つまり、そのペナルティを差し引くことはできませんが、その部分で利子を稼いだお金に対して支払う税金には含まれません。
ペナルティを回避する方法
CDにペナルティを支払うことを避ける最善の方法は、満期前にCDの引き出しを拒否することです。 もちろん、これは必ずしも簡単ではありません。 ただし、すべてのCDに早期撤退ペナルティがあるわけではありません。 それは一般的ではありませんが、あなたは実際にノーペナルティCDを見つけることができます。 これを行うことでレートを少し犠牲にすることもできますが、そうしない場合よりも多くのお金を投資できるようになります。
ペナルティのないCDを探す代わりに、保守しやすい用語のCDを選択するだけです。 あなたは、6ヶ月のCDがより良い選択であると決めるかもしれません、例えば、それはそれらの生命の緊急事態のためにいくらかの呼吸室を提供するので。 一部の専門家は、CDラダーを推奨しています。CDラダーを使用すると、異なる間隔で期限切れになるようにCDをセットアップできます。 したがって、6か月、1年、5年、および10年のCDを同時に動作させ、その後すぐに期限切れになる金額を常に確保できるように継続的に更新することができます。
成熟に達するCD
満期前にCDを引き出さないと、一度CDを回収する必要があるのではないかと思うかもしれません。 以前に選択したのと同じ期間、CDが自動的に更新されるまでに7日間の猶予があります。 その7日間の猶予期間は、CDの成熟後の次の暦日に始まります。 その週には、4つの選択肢があります。同じ期間にCDを更新する、別の期間にCDを更新する、追加の資金を追加する、またはペナルティなしに資金を引き出す。
その猶予期間中に資金をどう処理するかを決定しているので、今後数か月の在庫を取ります。 同じ期間に更新した場合、何かが発生した場合はCDの早期払い戻しペナルティが発生する可能性があります。特にCDにお金を追加している場合は、資金をあまり使いすぎないようにしてください。
CDの課税方法
満期に達するまで資金をそのままにしておくと、CDの早期引き出しのペナルティに対処する必要はないかもしれませんが、税務担当者は引き続き自分の分配を望みます。 資金を別の口座に送金する場合でも、証明書に再投資する場合でも、所定の期間中に獲得した利息に対して税金を支払う必要があります。 その金額にはキャピタルゲインレートではなく、受取利息として課税されるので、他のゲインよりも多くの税金を支払うことになります。
あなたの納税義務はあなたの税務ブラケットに関連しています。 新しい税法の下では、個別に申告して$ 70,000を作成した場合は、22パーセント税の範囲に分類されます。 あなたのCDが興味を持って$ 500を獲得し、それが今年成熟した場合、あなたはIRSに$ 110を支払うでしょう。 受け取った1099-INTフォームで獲得した利息に関する情報を見つけることができます。これは、Line 1040bのForm 2、課税対象利息で入力します。
その他の投資控除
減税および雇用法が制定される以前は、CDからお金を引き出すことに対する違約金が、あなたがあなたの税金に対して請求できる唯一のものではありませんでした。 投資アドバイス、IRA保管手数料、財務管理に必要な会計費用などの投資関連費用は、調整後総収入の2パーセントを超えている限り、請求することができます。 新しい税法の下では、その控除は廃止されているため、CDの早期払い戻しの罰則は、投資関連のいくつかの控除の1つです。
しかし、これらの控除の排除は良い場所から来ました。 時間がかかり複雑である経費を細分化する代わりに、議員は標準控除額をほぼ2倍に引き上げることにしました。 1人あたり$ 12,000の標準控除を受けることができるので、アイテム化する必要はまったくありません。 ただし、明細化することに決めた場合、考慮すべきもう1つの控除は、投資利息控除です。これにより、投資目的で借りたお金に対して支払った利子を請求できます。
