あなたがあなたの経済的未来のために準備しているということを知っているのは良い気分です、そしてそれは節約するために収入を取っておくために規律が必要です。 それでも、特に資金が多額になると、退職貯蓄に陥る可能性があります。 内国歳入庁は、雇用主がスポンサーとなっている個人退職貯蓄車に税制優遇措置を設けているため、早期に計画金を引き出すことを妨げるために厳格な罰則が設けられています。 何がそれらの罰則の引き金となるのかを知ることは、良い方針です。
早期撤退の規則についてはIRSのウェブサイトをチェックしてください。 401（k）、403（b）、457、または何らかのIRAを所有しているかどうかにかかわらず、IRSはアカウントルールに関する基本的な情報を提供する簡単な参照とFAQページを公開します。 早期撤退規制は最も見つけやすい情報の一つです。 もっと詳細な情報が欲しいなら - あるいはIRS専門用語を読むのを楽しんでいるなら - あなたはまた広範囲の詳細を提供する番号付き出版物と通知にアクセスすることができます。 ほとんどの退職金口座では、59、1 / 2歳までの引き出しは、例外が適用されない限り、10パーセントのペナルティを引き起こします。
ペナルティの例外を調べてください。 最初の家を購入し、高等教育の請求書を作成し、過剰な医療費を支払うと、ほとんどの計画では早期撤退のペナルティから免除されます。 その他の例外には、失業中に完全に完全に身体障害者になったり健康保険料を支払ったりすることが含まれます。
Roth IRAの元本と収益の違いを調べます。 ロスからいつでも元本、つまり寄付を受け取ることができますが、早めに収益を引き出すと10パーセントのペナルティが発生する可能性があります。 他の退職金勘定の合計残高に適用される早期分配例外は、ロスに関しては収益にのみ適用されます。
警告
- あなたの雇用主が後援する計画の詳細に精通してください。 IRSは例外のリストを公表していますが、雇用者計画はリストのすべての例外を尊重することを要求されていません。 IRSは個々の雇用主に撤退の規則に関して多くの余裕を与えます。 ある会社での雇用者プランでは、最初の住宅購入では早期配布が許可されていますが、大学費用では許可されていません。 別の会社の計画では、過剰な医療費を賄うためにお金を出すことができますが、最初の住宅購入費用は賄うことができません。
- 罰金を回避することはできますが、ほぼすべての退職金制度からの引き出しには通常の所得税を支払う必要があります。 5年間口座を開設した後は、Roth IRAおよび一部のRoth 401（k）所得分配は免税となります。
