401（k）プランは、あなたがあなたの退職に向かってお金をチップすることを可能にします。
あなたがあなたの退職巣の卵を作り始める準備ができているなら、あなたはあなたの貯蓄オプションが何であるかを知る必要があります。 あなたの雇用主によっては、あなたは401（k）プランに貢献したり、伝統的な年金プランに加入することができるかもしれません。 両方のタイプの計画はあなたがあなたの黄金時代のために現金を払いのけるのを助けることができます、しかしそれらは非常に異なって働きます。 長所と短所を比較検討することは、あなたがあなたの退職戦略のために正しいものを選ぶのを助けることができます。
誰が貢献できるか
伝統的な年金制度は、1974の従業員退職所得保障法の下で認識されている一種の確定給付制度です。 確定給付制度では、退職後に一定の金額が保証されます。 連邦法の下では、確定給付年金制度への拠出を開始できるのは雇用主だけです。 ERISAは401（k）アカウントも認識します。これは一種の確定拠出型年金制度です。 このタイプの計画では、通常の給与控除によって貯蓄に充てられます。 あなたの雇用主はあなたが入れたものの割合を一致させることができますが、必須ではありません。
寄付限度額
IRSは確定給付年金口座と401（k）プランにいくらのお金を拠出できるかを決定します。 これらの金額はインフレに対して定期的に調整されます。 2013現在、確定給付制度の年間給付限度額は$ 205,000でした。 あなたがあなたの401（k）プランに入れることができる最も大きいのは$ 17,500で、5,500歳以上の従業員のための追加の追い付きの貢献は$ 50です。 あなたの雇用主があなたがあなたの401（k）に入れたお金と一致すると申し出た場合、あなたの年間総拠出額は51,000に対して$ 2013で上限があります。
ディストリビューション
確定給付制度は、あなたの黄金期に安定した収入源を提供するように設計されています。 通常、給付はあなたが死ぬまで続く月額年金として支払われます。 あなたの雇用主によっては、あなたが退職するときに、あなたはすべてのあなたの年金制度のお金を一括払いで得るという選択肢もあるかもしれません。 あなたが401 59 / 1以上でない限り、IRSは通常あなたがペナルティなしにあなたの2（k）からお金を取ることを可能にしません。 あなたが身体障害者になったり、経済的困難を経験したり、仕事を辞めたり、あるいは雇用主が計画を打ち切った場合、いくつかの例外があります。 あなたが退職するとき、あなたの計画管理者はあなたに一括払いをさせるか、または毎月の年金支払いのために申し込ませるかもしれません。 また、違約金を支払うことなく、別の資格のある退職金口座に入金することもできます。
出金に対する税金
年金の支払いは、加入しているプランの種類に応じて、完全課税または部分課税になります。契約、あなたの雇用主があなたの給料からの拠出を差し控えなかった、またはあなたは過年度にあなたの拠出のすべてを非課税で受け取った。 あなたが苦労して撤退する資格がない限り、あなたがお金を出し始めたらあなたの401（k）利益も課税可能です。 あなたが10 59 / 1歳未満であるならば、あなたは2パーセント早期撤退ペナルティを支払わなければならないでしょう。
