子供たちは貯金を使ってお金を節約することができますが、法律では入金証明書が制限されています。
預金証書は、連邦預金保険によって保護され、固定金利で成長する安全な場所にあなたのお金を固定します。 あなたは未成年者に代わってCDを購入することができます、そして多くの銀行は親または保護者が管理するためにそれを通して管理預金口座を提供します。 しかし、未成年者が法的拘束力のある契約を締結することを禁じる州法は、子供がCDを完全に所有することを妨げています。
多数派と契約の年齢
州法では、未成年者は法的拘束力のある契約を締結できないと判断しています。 いくつかの例外があります。 たとえば、フロリダ州では教育目的の契約が許可されています。 これが、子供が自分の健康保険を購入したり、リースに署名したり、レンタカーを借りたり、クレジットカードを手に入れたりできない理由です。 子供は銀行で普通預金口座を開設することができますが、いくつかの制限がありますが、CDは発行者と購入者の間の契約上の取り決めであるため、預金証明書は無制限になります。
保管転送および信託
未成年者への統一贈与法および未成年者への統一譲渡法により、親または保護者は未成年者の金融管理人として行動し、有価証券および貯蓄商品を未成年者の名前に譲渡することができます。 銀行は、両親または保護者がUGMA / UTMA信託口座を開設し、現金やCDなどの資産をその口座に移すことを許可します。 これは、将来の大学の授業料やその他の教育費を節約し、未成年者が成人するまでお金を安全に保つための一般的な方法です。 転送は取り消せません。 資産は未成年者のための合理的な費用のために使用することができ、信託は解約日まで任命された信託管理人の管理下にあります。 この取り決めは、弁護士または金融コンサルタントのサービスを必要とする通常の信託の費用と複雑さを節約します。
税金に関する考慮事項
税金は、子供の投資と貯蓄を考慮する上で重要な役割を果たします。 あなたが未成年の子供の資産を管理している場合、その子供はIRSによって税務上それらの資産の法的所有者と見なされます。 18歳未満の子供は、CD、配当支払型株式、キャピタルゲインからの "未収所得"の最初の$ 950から免税されます。 次の$ 950は、子供自身の税率に関係なく課税されます。 IRSは、子供が未収収入で$ 950を超えた場合にのみ返品を要求します。 親は未成年の扶養家族のために返品を準備する必要がありますが、彼が14歳を超えている場合、未成年は返品に署名する必要があります。
大学財政援助
あなたがあなたの子供のために保管用IRAを設定した場合、口座には保証金が含まれているかもしれません。 アカウントへの投資（CDを含む）は、財政援助の適格性の計算において資産とは見なされないため、これは大学で節約するもう1つの一般的な方法です。 申請者と保護者は、通常のRoth IRA、またはその他の資格のある退職または貯蓄プランを、連邦政府の学生支援のための標準の無料申請で報告する必要はありません。 しかし、親または子供が口座から配給を受けた場合、それはFAFSAに報告されます。
