古くて股がつくもう1つの理由 - IRSは、70.5年に当たった後の1年で、投資家に彼らの伝統的なIRAからのお金の撤退を強制します。 どうして？ IRSでは、課税所得から従来のIRAの拠出金を差し引くことができます。 サム叔父サムはこの現金の彼の分け前を決して得なかったので、彼はあなたが死ぬ前に彼が少なくともそのうちのいくつかを確実に手に入れたいと思う。 病的な、しかし本当です。 IRSを使用すると、年齢、アカウントの価値、および平均余命に基づいて、必要な最小分布（RMD）を計算できます。
あなたの伝統的なIRAすべてに対する最新の声明を入手してください。 IRSでは、複数の人がいる場合は、従来の各IRAからRMDを取得する必要があります。 IRS.govでIRS Publication 590の最新のコピーを探します。
伝統的なIRAの明細書で口座の残高を見つけます。 IRS出版物590の付録C、表IIおよびIIIを参照してください。 あなたのRMDを把握することは複雑な命題になる可能性があります。 IRSはいくつかの要因、特にあなたの年齢、あなたの配偶者の年齢およびあなたの受益者の状況に基づいて異なる規則、ガイドライン、および公式を使います。 あなたの状況を評価し、適切なRMD計算式を利用するためにPublication 590かあなたの税務顧問に相談してください。
IRS出版物590の付録Cであなたの年齢に適した平均余命を探してください。 あなたがこれらの特徴のどれかにマッチするならば、付録Cの表IIIを使ってください。 これらのケースの1つでは、あなたが10歳である場合、あなたの配給期間は11月の75年から22.9年です。
アカウントの価値を分配期間で割ります。 50,000のアカウント値と22.9年の配布期間を想定すると、75歳のRMDは、11月現在、1,712です。 あなたが2010歳で、あなたの配偶者があなたとあなたの唯一の受益者よりも75歳以上長い場合、あなたのRMDを決定するために付録Cの表IIを使用してください。 上記の例では、配偶者の年齢が10で配偶者が27.2であると仮定すると、配給期間は75年に移行します。 これであなたのRMDは$ 59（$ 1,838 / 50,000）になります。
先端
- あなたは70.5を回した後の年に始めて、毎年RMDを取り始める必要があります。 例えば、あなたが70.5で2011を打った場合、IRSはあなたが4月までにあなたのRMDを受け取ることを要求します1、2012。 その後のすべての年で、IRSはあなたに12月までにあなたのRMDを取るようにさせます31st。
警告
- あなたがあなたのRMDの全部または一部を引き受けることに失敗した場合、出版物50によると、IRSはあなたがあなたの伝統的なIRAから引き落とさなかった金額に590パーセント消費税を課します。
