定年退職の計画は、多くのカップルにとって重要なトピックです。 選択するべき非常に多くの退職計画があるので、それらをすべてまっすぐに保つのは難しいかもしれません。 仕事以外で退職金口座を開設しようとしている個人にとって最も人気のある計画の1つは、Roth IRAとして一般に知られるRoth Individual Retirement Arrangementです。 Roth IRAには、Roth Contributory IRAとRoth Conversion IRAの2種類の計画があります。
ロスIRAについて
ロスIRAは、従来のIRAと同じ多くの規則に服します。 ただし、従来のIRAとは異なり、Roth IRAへの寄付は課税控除対象外です。 一方、伝統的なIRAとは異なり、Roth IRAから受け取る分配金は一般的に非課税です。
ロス貢献IRA
ロス寄付IRAはあなたの新しい寄付によって賄われるIRAです。 あなたがあなたのRothにする寄付はあなたがそれらを稼ぐ年に所得税の対象となります、しかしあなたは将来その寄付とその所得の非課税撤退を取ることができます。 あなたはすでに彼らに税金を払っているので、あなたの貢献は税金や罰金なしにいつでも引き出すことができます。 しかし、10 59 / 1歳になるまで、または永久に無効になるまで、あなたは一般的に2パーセントのペナルティとあなたのアカウントからの投資利益の引き出しに対する課税に直面するでしょう。 その時点で、すべての引き出しは非課税および違約金なしと見なされます。
ロスコンバージョンIRA
ロスコンバージョンIRAは、伝統的なIRAからロールオーバーされた資金で資金を供給されたアカウントです。 あなたはもともとこれらの資金を非課税で寄付したので、あなたがそれを変換するとき、口座の金額は所得税の対象となるでしょう。 ただし、将来は無税で資金を引き出すことができます。 ロス寄託IRAと同様に、無効になった場合、または59 1 / 2を過ぎた場合は、ロスコンバージョンIRAから罰金なしの撤退を行うことができます。
比較
投資家は控除できない寄付をすることを目的としてロス寄付IRAを開設していますが、投資家は元々非ロスIRAとして作成した口座からロールオーバー資金を保有するためにロス転換IRAを開設しています。 転換と寄付のIRAは異なる方法で始まりますが、投資家は同じ規則の下でどちらの口座にも寄付をすることができます。 ただし、引き出しを管理する規則は大きく異なります。 変換後5年以上、または59 / 1 / 2を支払うまではロスコンバージョンIRAに残す必要がありますが、恐れることなくいつでも寄付ロスIRAへの寄付を引き出すことができます。金銭的罰の
