あなたが財政的な緊急事態に遭遇した場合、あなたの退職金制度はあなたの最後の資金源になるかもしれません。 支払いの規則は、プランの種類によって異なります。 たとえば、IRAは、雇用者プランよりもはるかに簡単に現金化できます。 多くの場合、早期に退職金を支払うときには、所得税に加えて罰金を支払う必要があります。
従来のIRA
伝統的なIRAはあなたがあなたのお金を取り、あなたが望むいつでも走ることを可能にします。 しかし、まだ59 1 / 2歳でなければ、それは資格のない撤退です。 あなたが所得税に加えて撤退の課税部分に10パーセント早期撤退ペナルティを支払うので、非適格な撤退は二重のワーミーです。 あなたが控除できない寄付をした場合を除いて、あなたの全体の伝統的なIRAの撤退は課税対象です。 あなたが控除できない寄付をした場合、あなたは非課税および罰金のない出金の比例配分分を得る。
ロスIRA
ロスIRAは、同様に現金化が容易で、税金に有利です。 あなたのアカウントが5歳で、あなたが59 1 / 2でない限り、あなたは資格のある分配を受けることができません、しかしあなたが資格のある引き出しを受けていなくても、あなたはそのお金にはすでに税金を払っています。 あなたのRoth IRAから拠出金を排出した後になって初めて、あなたは所得税を支払うことを始めます。
401（k）と403（b）
401（k）プランまたは403（b）プランをお持ちの場合、IRAほどキャッシュアウトするのは容易ではありません。 あなたが59 1 / 2ではない場合は、あなたが永久に無効になった、会社を出るか、または困難な配給を受ける場合にのみ配給を受けることができます。 また、403（b）プランから限定的な予備金の配給を受けることもできます。 葬儀費用や抵当権の支払いを防ぐための住宅ローンの支払いなど、他に資金源がない場合は、難易度分布を使用して、即時かつ重い財政的ニーズを満たすのに十分な資金を引き出すことができます。 ただし、すべての計画で困難な配布が許可されているわけではありません。 IRAと同様に、例外が適用されない限り、10パーセント早期払い戻しペナルティが、難易度払い出しを含む早期配布に適用されます。
違約金の例外
あなたが例外の資格を得た場合、あなたはあなたの退職プランを現金化することで10パーセント早期撤退ペナルティを回避することができます。 しかし、あなたはまだ税金の請求書の足元に立ち往生しています。 恒久的な障害に苦しんでいる場合は、相続口座からの分配金を受取人および適格な予備金分配金として受け取ることで、常に罰金から免除されます。 IRAの場合は、高等教育費のペナルティや、初めての住宅購入で最高$ 10,000までのペナルティを回避することもできます。
